Swap double de devises

À titre d'illustration, chacune des contreparties échange initialement un capital dans une monnaie donnée contre un capital équivalent dans une autre monnaie, par exemple 10 millions de dollars canadiens contre la somme équivalente en yens japonais. À des dates futures déterminées, chacune des contreparties reçoit des flux d'intérêts en dollars ou en yens, selon le cas, sur le capital versé à l'origine et, inversement, paie des flux d'intérêts en yens ou en dollars sur le capital reçu à l'origine. À l'échéance, l'une des contreparties reçoit de l'autre le capital versé à l'origine, par exemple les 10 millions de dollars, mais paie à l'autre contrepartie une somme équivalente dans une autre monnaie, par exemple, en euros.